Юрособи зобов'язані розкривати інформацію про свого кінцевого бенефіціарного власника. І цей обов'язок стосується як суб'єктів первинного фінмоніторингу, так і рядових юридичних осіб. Інформацію про кінцевих бенефіціарних власників підприємства вже подавали, але спочатку оновити її мали до 11.10.2021.
Йдеться про всіх засновників, які мають частку у статутному капіталі або відсоток права голосу у ЮО – як фізичних, так і юридичних осіб; опис здійснення вирішального впливу КБВ на діяльність юрособи у вигляді позначення ПВВ чи НСП (прямий чи опосередкований вирішальний вплив).
105.1 НК РФ). Отже, якщо фізичне прямо чи опосередковано володіє понад 25% капіталу організації, це фізична особа і є кінцевий бенефіціар цієї організації.
Подання інформації о бенефіціарах 2022 Згідно з ухваленим у 2021 році Законом №1805-IX, який набрав чинності 10.10.2021, кінцевий термін подання відомостей щодо кінцевих бенефіціарів юридичних осіб спливає 11.07.2022.